Dlaczego cash flow jest ważniejszy niż sam zysk na papierze?
Firma może być rentowna, a jednocześnie mieć problem z gotówką w konkretnym miesiącu. W działalności sezonowej część wydatków pojawia się przed okresem największej liczby realizacji, dlatego planowanie przepływów pieniężnych ma znaczenie przy zakupie kolejnych urządzeń.
Typowe przepływy w ciągu sezonu
| Okres | Co zwykle wymaga finansowania? |
|---|---|
| Przed sezonem | serwis, przygotowanie floty, marketing, zakup akcesoriów i nowych urządzeń |
| W sezonie | transport, obsługa, paliwo, bieżące naprawy i raty finansowania |
| Po sezonie | czyszczenie, magazynowanie, serwis i przygotowanie budżetu na kolejny rok |
Jak planować rezerwę?
• uwzględniać miesiące ze słabszym popytem
• oddzielać przychód od środków dostępnych na nowe zakupy
• rezerwować budżet na naprawy i transport
• sprawdzać, czy raty finansowania są możliwe do obsługi także poza szczytem sezonu
• nie opierać planu wyłącznie na optymistycznej liczbie wynajmów
Kiedy rozważyć zakup kolejnego dmuchańca?
Zakup kolejnego produktu warto analizować razem z wykorzystaniem obecnej floty. Jeśli część urządzeń pracuje rzadko, problemem może być nie brak sprzętu, lecz sprzedaż, lokalny popyt albo niedopasowanie oferty. Nowy produkt powinien mieć jasno określoną rolę w portfolio.
Najczęściej zadawane pytania
Czy duży przychód w sezonie oznacza, że można go w całości przeznaczyć na nowy sprzęt?
Nie. Trzeba uwzględnić koszty bieżące, podatki, serwis, zobowiązania i rezerwę na słabsze miesiące.
Czy raty leasingowe trzeba planować także poza sezonem?
Tak. Harmonogram płatności może obejmować miesiące o niższych przychodach, dlatego trzeba uwzględnić go w całorocznym cash flow.
Czy cash flow i ROI to to samo?
Nie. ROI mierzy opłacalność inwestycji, a cash flow pokazuje, kiedy pieniądze faktycznie wpływają i wypływają z firmy.
Hasło 126 z 154 | Leksykon Gangaru.pl | Finansowanie i inwestycje
────────────────────────────────────────────────────────────